Ai-je besoin d'un testament ou d'un trust?

Dernière mise à jour : juil. 12

Avant de commencer, il y a lieu de souligner que ce thème ne vous intéressera que si vous résidez dans un pays dit de droit anglo-saxon (c'est-à-dire l'Angleterre, les États-Unis, l'Australie, la Nouvelle-Zélande, etc.) ou dans un pays qui reconnaît l'institution juridique du trust.

Vous préparer pour le jour où vous ne serez plus là ne vous semblera pas être la chose la plus intéressante à faire pour passer le temps, mais c'est pourtant essentiel si vous souhaitez laisser à vos proches votre succession ou certains biens quand vous décéderez. Etant donné que dans la vie les seules certitude que l’on a sont la mort et les impôts, vous voulez être sûr que le moins d'impôt possible soit prélevé sur votre héritage au moment du passage à vos héritiers.


L'un des points les plus difficiles lors de l’élaboration d'un plan successoral consiste à déterminer les implications financières de votre plan. Votre plan successoral devra prendre en compte les frais funéraires, faciliter l'accès à vos biens et prévoir le temps et les frais judiciaires, le cas échéant.

Déterminer si vos biens seront mieux couverts en rédigeant un testament ou en établissant un trust est un moyen d’y voir clair quant aux coûts que votre succession encourra à votre décès. Nous discuterons ci-dessous du moment où vous préférerez un trust à un testament.


Les avantages du trust
Le testament ne remplit-il pas la même fonction?

Les avantages du trust

Contrairement au testament, qui nécessite une forme d'authentification pour que vos héritiers aient accès à votre héritage, le trust est plus flexible et offre en outre au constituant (vous) un avantages fiscal substantiel.

Le testament ne remplit-il pas la même fonction?

Oui et non. Tout le monde devrait avoir un testament, mais tout le monde n'a pas besoin d'un trust. Le trust n’a de sens que lorsque vos avoirs sont largement diversifiés et comprennent de l'immobilier, des pensions complémentaires et des portefeuilles de titres qui doivent être gérés de manière continue par un expert, y compris après votre décès.


Le trust est juridiquement distinct de votre succession et est établi pour vous aider à faire croître, protéger et distribuer vos biens en les regroupant dans un seul instrument financier. Le trust est effectif dès sa constitution, donc de votre vivant, mais seul le fiduciaire pourra prendre des décisions après votre décès.


Les trusts peuvent être complexes à mettre en place. Vu que leurs documents constitutifs protègent certains de vos actifs ayant le plus de valeur, autant qu’ils soient faits correctement. N’hésitez pas à demander conseil et discuter des particularités de votre situation.


Rédiger votre testament est une première étape, et elle est importante. Mais ce n’est pas suffisant. A l’ère du digital, l’étape suivante consiste à enregistrer votre testament en ligne. Sinon, que se passera-t-il si votre personne de confiance n’est pas en mesure de retrouver votre testament en temps utile? liteWill est la seule plateforme d’enregistrement des testaments disponible mondialement et qui offre la possibilité de conserver une copie de votre testament en ligne. «Un testament qui n’est pas en ligne, c’est comme un testament qui n’existe pas.»


Cette partie du site web est uniquement à titre informatif. Les déclarations et opinions sont l'expression de leur auteur, non de liteWill, et n'ont pas été évaluées quant à leur exactitude et leur exhaustivité; elles ne tiennent pas compte de possibles modifications législatives récentes. Les informations contenues dans cet article ne se substituent pas à des conseils fiscaux ou juridiques.

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